Cuando un amable taxista les cuenta a dos hermanas jóvenes la historia de un niño llamado Leo que se mudó a Manhattan con su familia, comienza una aventura mágica. Mientras se adapta a la gran ciudad y disfruta de los días previos a la Navidad, Leo pierde accidentalmente a su perro Ramona en Central Park. Leo está devastado por su pérdida hasta que aparece una criatura mágica llamada Little Spirit.