Um olhar sobre a vida de duas trabalhadoras do sexo em Tóquio: Rei, que trabalha como dominadora da S&M, e Ayumi, na profissão mais direta de garota de programa. Além da vida profissional, o filme também aborda a vida privada. Rei está atuando em uma companhia de teatro amador (junto com a recepcionista do serviço de acompanhantes de Ayumi), enquanto Ayumi está morando com seu namorado estudante enquanto ele luta para finalmente ser aceito na faculdade.