Tokyo'daki iki seks işçisinin hayatlarına bir bakış: S&M dominatrix olarak çalışan Rei ve daha basit telekız mesleğinde Ayumi. Film, çalışma hayatlarının yanı sıra özel hayatlarına da bakıyor. Rei, amatör bir tiyatro şirketinde (Ayumi'nin eskort servisinden resepsiyonistle birlikte) oyunculuk yaparken, Ayumi sonunda üniversiteye kabul edilmek için mücadele eden öğrenci-erkek arkadaşıyla birlikte yaşıyor.